文 | Autodealer综合

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2月24日，ST曙光连发三则公告，公告类型为上交所股票通报批评、上交所股票公开谴责和上交所股票监管关注。公告内容显示，上海证券交易所（下称上交所）对辽宁曙光汽车集团股份有限公司、控股股东华泰汽车集团有限公司（下称华泰汽车）、实际控制人张秀根及ST曙光董事长宫大等存在多项违规，并对有关责任人予以纪律处分，记入上市公司诚信档案，并要求对相关违规事项进行整改。

(相关资料图)

公告显示，ST曙光及华泰汽车、实际控制人张秀根披露，有关责任人在职责履行方面存在多项违规行为，包括未及时披露资产评估报告被撤回事项，未按规定披露股票被实施其他风险警示的提示性公告；未及时披露实际控制人被采取强制措施的重大事项；公司未及时披露业绩预告；公司董事会专门委员会履职不到位；公司交易相关信息披露不及时、不完整等。

鉴于上述多项违规事宜，上交所认定，ST曙光对关联交易标的资产评估报告被撤回的事项披露不及时、未按规定分阶段披露涉及事项的解决进展情况、未按规定在法定期限内披露半年度业绩预告、董事会专门委员会履职不到位、交易相关信息披露不及时和不完整等行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定。

不过，在规定期限内，ST曙光、控股股东及相关责任人均提出异议，并申请听证。其中，针对上交所指出的“未及时披露资产评估报告被撤回事项”，ST曙光和宫大（时任ST曙光董事长「代行董事会秘书」）提出，中锋评估公司发送的“拟撤销”电子邮件，未产生直接撤销报告的效力，不能认定评估报告已被撤回；针对上交所指出的“未及时披露实际控制人被采取强制措施的重大事项”，张宏亮（时任ST曙光董事）及华泰汽车提出，未收到相关部门的通知文件，无法第一时间了解情况。在收到监管要求后，已向实际控制人亲属了解情况并告知公司进行披露。因时间紧张，核实信息的全面性不能保证。而作为当事人的张秀根则表示，被采取刑事强制措施后，无法及时与外界取得联系，无法第一时间披露信息。

据此前公告显示，ST曙光于2022年9月13日披露与实控人张秀根先生处于失联状态，当时上交所火速对ST曙光下发监管工作函，要求公司说明就相关情况作出具体说明，其中包括实控人失联原因。当晚，ST曙光称，自2022年8月中旬以来，ST曙光无法与公司实际控制人张秀根先生取得联系，但与控股股东华泰汽车集团有限公司沟通正常。

9月21日，ST曙光在回复上交所监管工作函中确认，张秀根于2022年7月5日因涉嫌“非法转让、倒卖土地使用权罪”被天津市滨海新区公安局采取拘留的强制措施。在2022年8月10日，因上述土地使用权转让问题转为批捕。2022年11月9日，张秀根被取保候审。

巧合的是，在张秀根被批捕的同时，ST曙光股价涨成了“妖股”，从2022年8月10日收盘价3.5元一路涨到9月28日收盘9.49元，一个半月ST曙光市值大涨超1.7倍。不仅如此，在2022年11月1日-11月17日的13个交易日内，ST曙光再次狂揽了11个涨停板，累计涨幅达64.47%。

上交所纪律处分委员会表示，经审核后认为，经审核后认为，实际控制人张秀根于2022年7月5日被采取拘留的强制措施，自此时起至2022年9月20日公告披露日，公司处于股票价格异动期间。公司控股股东及董事张宏亮在上交所多次发函督促的情况下，未采取有效措施进行核实，初次答复内容与实际情况不符，相关工作函回复不完整、不准确，情节严重。根据《刑事诉讼法》相关规定，自被采取强制措施之日起至在被拘留后24小时以内，犯罪嫌疑人有权委托辩护人通知被拘留人的家属。张秀根未将其被采取强制措施的情况及时告知公司，致使信息披露逾期两个月余，已明显超出客观影响的合理范围。相关责任人提出无法与外界取得联系、未收到相关部门文件、时间紧张无法保证信息真实性等异议理由不能成立。

另外，公告还显示，针对“未及时披露业绩预告”，ST曙光表示系受疫情影响，相关财务人员直到2022年7月4日才返岗并开始逐月补充编制、 财务总监亦于7月6日方才上任。针对“董事会专门委员会履职不到位及相关交易信息披露不及时、不完整”事项的相关违规事实，已由中国证监会辽宁监管局查明。

鉴于上述违规事实和情节，上交所根据相关规定决定，对ST曙光及华泰汽车、张秀根、宫大、张宏亮予以公开谴责，对时任ST曙光董事长胡永恒、时任ST曙光董事会秘书肖嘉宁予以通报批评纪律处分。对于上述纪律处分，上交所将通报中国证监会和辽宁省地方金融监督管理局，并记入上市公司诚信档案。

资料显示，辽宁曙光汽车集团股份有限公司成立于1995年12月11日，旗下拥有"黄海汽车"和"曙光车桥"两大名牌产品；而华泰汽车集团股份有限公司成立于2000年12月18日，是一家以新能源汽车、传统汽车以及汽车零部件为主营业务的自主品牌车企，创始人为张秀根，张秀根持有华泰汽车99%的股权，华泰汽车持有曙光股份19.77%股份，张秀根既是华泰汽车实控人，也是曙光股份实控人。

2000年，创始人张秀根从一汽集团手中收购了山东荣成汽车厂，之后更名为荣成华泰汽车有限公司，此后开始大举进军汽车行业并开启自主造车路。虽然华泰汽车拥有不错的造车资质，作为国内最早推出SUV车型的车企一度被誉为“国产SUV之父”，但华泰汽车的发展之路并不平坦。数据显示，2015-2016年，华泰汽车销量分别为7.12万辆和7.30万辆，到了2017年销量暴涨81.64%至13.26万辆。销量的暴涨令华泰汽车信心十足，当年车展上，华泰汽车立下2018年销量达20万辆，2020年超50万辆的远大目标，并公布未来三年内推出近30款新车。

不过华泰汽车的销量数据被曝存疑。2018年1月，华泰汽车公布销量为1316辆，但2017年12月销量却是2.1万辆，前后相差巨大。另外，2017年曙光集团向华泰汽车转让辽宁曙光5.28%股份，由于当时华泰汽车存在诸多问题，一直到2018年9月27日，华泰汽车才完成曙光股份的收购，但收购后并没有为华泰汽车的发展带来向好的表现，反而被爆面临破产、拖欠工资、研发人员出走、生产基地停产等负面消息。

2018年华泰汽车销量为12.07万辆，同比下滑9.0%，与20万辆目标相差甚远。与此同时，曙光股份的利润也是连连溃败，2017年-2021年曙光股份净利润分别为3.16亿元、-1.28亿元、0.47亿元、0.55亿元、-4.59亿元。由于汽车产销和经营问题饱受资金的困扰，拖欠员工工资和经销供应商的货款的消息接连出现在大众视野。

2022年9月5日，ST曙光发布公告，公司通过京东拍卖及辽宁省锦州市中级人民法院执行裁定书获悉，公司控股股东华泰汽车持有公司9789.5万无限售流通股股票将被拍卖，以清偿债务，但华泰汽车对股权拍卖持有异议。京东拍卖平台显示，该拍卖于2022年10月10日被中止，京东拍卖显示被中止的理由包括股票停牌，被执行人、利害关系人提出执行异议，暂无法处置等。

眼下，等待ST曙光解决的“难题”不少。最新公告显示，鉴于上述违规事实和情节，上交所要求ST曙光及董事、监事和高级管理人员采取有效措施对相关违规事项进行整改，并在收到本决定书后一个月内，向上交所提交经全体董监高人员签字确认的整改报告。